金融監督管理委員會證券期貨局每日新聞（114年12月10日）

壹、公開發行公司等動態
一、預計114年12月11日生效:無。
二、停止公開發行案件：無。
三、天品聯合企業股份有限公司（上櫃公司，證券代號6199）申報發行國內第三次有擔保轉換公司債暨國內第四次無擔保轉換公司債案，該公司因提出之申報書件不完備，業於114年12月9日自行完成補正，本案依「發行人募集與發行有價證券處理準則」第27條第5項準用第12條第2項規定，自完成補正日重新起算，如無重大異常，預計屆滿12個營業日申報生效。
聯絡單位：證券期貨局證券發行組 黃科長 聯絡電話：(02)2774-7295

貳、證券投資信託基金案件
一、114年12月10日生效/核准:無。
二、自行補正案/停止申報生效案/解除申報生效案：無。

參、永豐金證券股份有限公司違反證券管理法令處分案
一、處分時間：114年12月10日
二、受處分之對象：永豐金證券股份有限公司（下稱永豐金證券）
三、處分之法令依據：證券交易法第178條之1第1項第4款及證券商管理規則第2條第2項。
四、違反事實理由：本會檢查局於114年7月17日至23日對永豐金證券進行證券商作業委託他人處理專案檢查，發現永豐金證券辦理作業委託他人處理，未依證券商作業委託他人處理應注意事項及內部規範落實執行委外作業評估；對具重大性之委外事項，未依規定訂定強化控管機制及緊急應變措施，及未依內部規範進行緊急應變計畫之測試或演練；檢查基準日（114年6月30日）向臺灣證券交易所（股）公司申報作業委託他人處理項目，有申報項目欠完整情形，核已違反證券商管理規則第2條第2項規定。
五、處分結果：依證券交易法第178條之1第1項第4款規定，處永豐金證券新臺幣30萬元罰鍰。
聯絡單位：證券期貨局證券商管理組 施科長 聯絡電話：(02)2774-7130

肆、永誠國際證券投資顧問股份有限公司違規處分案
一、處分時間：114年12月10日
二、受處分之對象：永誠國際證券投資顧問股份有限公司（以下簡稱永誠國際投顧）。
三、處分之法令依據：金融服務業從事廣告業務招攬及營業促銷活動辦法第5條第9款、金融消費者保護法第30條之1、證券投資信託及顧問法第102條、證券投資顧問事業管理規則第14條第1項第6款、第14款、證券投資顧問事業負責人與業務人員管理規則第16條第1項第6款及第14款規定。
四、違反事實理由：永誠國際投顧業務人員從事證券投資分析活動及業務招攬，有使人誤信能保證本金之安全或保證獲利，核已違反證券投資顧問相關管理法令。
五、處分結果：依證券投資信託及顧問法第102條規定對公司處以糾正，並依金融消費者保護法第30條之1第1項第1款規定處罰鍰新臺幣60萬元。
聯絡單位：證券期貨局投信投顧組 楊科長 聯絡電話：(02)2774-7377

伍、 預告修正「證券發行人財務報告編製準則」部分條文及第19條格式一至格式二之一、格式四草案 (金管證審字第1140385541號)—預告期間：2025.12.11~2026.1.9
聯絡單位：證券期貨局會計審計組 黃科長 聯絡電話：(02)2774-7124